Kun riski syntyy ennen toimitusta – miksi Pre-Credit Risk on tärkeä?

Kun toimitat yksittäisille asiakkaille räätälöityjä tuotteita, riski alkaa jo ennen kuin tuotteet on lähetetty. 

Luottoehdoilla myyvät yritykset tuntevat hyvin luottoriskin eli riskin siitä, että toimitetuista tavaroista tai palveluista ei saada maksua. Harvempi sen sijaan tiedostaa niin sanotun pre-credit riskin (PCR). Tämä riski syntyy jo siinä vaiheessa, kun tilaus vahvistetaan ja tuotannon tai toimituksen valmistelu alkaa. Yritys sitoo rahaa, aikaa ja resursseja ennen kuin maksusta on varmuutta. Riski korostuu erityisesti erikoistilauksissa, sillä räätälöityjä tuotteita on usein vaikea myydä toiselle asiakkaalle, jos alkuperäinen ostaja peruu tilauksen tai ajautuu maksukyvyttömäksi. 

Tässä artikkelissa tarkastelemme tarkemmin PCR:ää ja vahinkoa, jota se voi aiheuttaa yrityksellesi, sekä strategioita sen vähentämiseksi. 

Mikä on luottoriski (Pre-Credit Risk)? 

PCR tarkoittaa riskiä siitä, että asiakas ei pysty maksamaan tilaustaan sen jälkeen, kun yritys on jo aloittanut tuotannon. Riski koskee erityisesti tuotteita, joita ei voida helposti myydä toiselle asiakkaalle. Koska tappio voi syntyä jo ennen tavaran toimitusta, PCR:stä käytetään myös nimityksiä toimitusta edeltävä riski tai keskeneräisen työn riski. 

Riski ei koske vain tiettyjä toimialoja, vaan monenlaisia yrityksiä. Valmistitpa asiakkaasi omalla brändillä myytäviä elintarvikkeita, koneiden tarkkuusosia tai tiettyyn automalliin räätälöityjä komponentteja, taloudellinen riskisi alkaa usein jo ennen toimitusta. Siinä vaiheessa olet jo hankkinut materiaalit, varannut tuotantokapasiteettia ja käyttänyt aikaa sekä resursseja tilauksen toteuttamiseen. 

Vaikka tuotteet eivät olisi täysin räätälöityjä, ne voidaan olla merkitty tai pakattu tietylle asiakkaalle. Jos tilaus peruuntuu tai asiakas ei maksa, tuotteiden uudelleenmerkitsemisestä ja jälleenmyynnistä aiheutuvat kustannukset voivat olla suuremmat kuin niistä saatava tuotto. Tällöin yritykselle voi jäädä merkittäviä tappioita. 

Ostajan maksukyvyttömyys tarkoittaa jo sinänsä, että toimittaja on saattanut menettää kannattavan pääsyn markkinoille, mutta puolivalmiiden tuotteiden jääminen varastoon voi aiheuttaa korvaamattomia kustannuksia. 

Eri toimialoilla yritykset investoivat toisinaan miljoonia materiaaleihin ja tuotantoon ennen kuin saavat maksun. Se on riski, jota monet eivät ole tietoisia ottavansa. 

Maksukyvyttömyysriski ennen toimitusta 

Tällainen riski voi tuntua merkityksettömältä, varsinkin jos yhteistyö asiakkaiden kanssa on sujunut hyvin aiempien tilausten yhteydessä eikä heillä ole merkkejä taloudellisista vaikeuksista. 

Valitettavasti konkurssit voivat iskeä ilman ennakkovaroitusta, usein ennen kuin taloudellisista ongelmista on selviä merkkejä. 

Asiakkaan konkurssi ei myöskään ole ainoa uhka. Taloudellisessa paineessa oleva asiakas voi peruuttaa tilauksen ennen toimitusta. Konfliktit tai sanktiot voivat tehdä toimituksesta mahdotonta. Näissä tapauksissa toimittaja on haavoittuvassa asemassa, koska se on investoinut tuotantoon tai valmisteluun. Mitä lähempänä tilauksen valmistumista ollaan, sitä suurempi on merkittävien taloudellisten tappioiden riski. 

Näin PCR-vakuutus toimii 

PCR-vakuutus laajentaa perinteistä luottoriskivakuutusta kattamalla riskit, jotka syntyvät tuotannon aikana ennen tavaroiden toimitusta. Näin yritys saa suojaa jo siinä vaiheessa, kun se on sitonut aikaa, materiaaleja ja pääomaa asiakkaan tilaukseen. 

”PCR-vakuutus takaa, että jos ostajasi menee konkurssiin ennen toimitusta, sinun ei tarvitse kantaa koko taloudellista vastuuta”, sanoo Tracey McIntyre, Atradiuksen erityisriskien ja perintäasioiden johtaja. ”Se on suunniteltu yrityksille, joissa riski syntyy kauan ennen laskun lähettämistä.” 

PCR tarjoaa enemmän kuin pelkkää taloudellisten tappioiden kattamista. Atradiuksen PCR-vakuutus suojaa yritystäsi ja tarjoaa useita etuja, kuten: 

Kassavirta: Jos asiakas joutuu konkurssiin ja erikoistilaus peruuntuu, PCR-vakuutus auttaa pienentämään yritykselle aiheutuvia taloudellisia menetyksiä. Näin se tukee yrityksen maksuvalmiutta ja auttaa pitämään tuotannon käynnissä myös haastavissa tilanteissa. 

Kustannukset: Se auttaa yrityksiä kattamaan tuotantoon jo investoidut kustannukset, kuten materiaalit, työvoima ja logistiikka. 

Jatkuvuus: Vähennettäessä käyttöpääomaan kohdistuvaa iskua vakaus paranee, jolloin yritykset pystyvät maksamaan toimittajille ja jatkamaan toimintaansa. 

Luottamus: Kun yritykset tietävät, että varhaisvaiheen riskit on katettu, ne voivat toimia itsevarmemmin myös epävakailla markkinoilla tai uusien asiakkaiden kanssa.